敘永縣審計局於2021年6月至10月對我單位赤水河流域汙水管網建設項目情況進行了審計 ，並依法出具了審計報告 。對審計查出的問題 ，我單位高度重視 ，進行了積極整改。按照《中華人民共和國審計法》《四川省審計整改結果公告辦法》等有關規定 ，現將整改結果公告如下 ：

一 、審計整改工作組織情況

縣審計局審計報告共反饋了3大類5個問題 ，其中立行立改類問題5個 ，分階段整改類問題0個 ，持續整改類問題0個 ，另一方麵是本單位在收到審計局反饋的問題 ，公司領導高度重視 ，把問題整改作為重中之重工作來抓 ，為確保審計局反饋的意見得到紮實有效 ，成立了以公司董事長兼總經理為組長 ，副總經理為副組長 ，公司綜合部人員為成員的“項目審計調查問題整改工作領導小組” ，負責領導推進敘永縣赤水河流域汙水管網建設項目審計問題整改工作 ，截至公告日已整改了3大類5個問題 ，全部整改完成 。

二 、審計查出問題及整改情況

（一）已完成整改的問題 。

1 、項目推進方麵存在的問題

（1）關於未取得施工許可證問題的整改情況 。

該問題公司在2021年12月17日已辦理該項目施工許可證 ，已整改完成 ，在以後的工程建設項目中加強管理 ，嚴格執行項目建設管理有關規定 ，認真學習《中華人民共和國建築法》 ，按規定在建設項目開工前申請辦理施工許可證 ，堅決杜絕未批先建 ，擅自開工等情況 。

（2）關於未按照規定繳納印花稅22100.00元問題的整改情況 。

該問題公司在2022年8月31日已繳納該項目印花稅22100.00元 ，在以後的項目中要強化財經意識 ，認真落實《中華人民共和國印花稅暫行條例》等政策法規 ，按規定繳納印花稅 ，在以後的項目中杜絕類似的情況發生 。

（3）關於招標設置限製性條件問題的整改情況 。

本項目建設內容為新建鄉鎮汙水處理廠4座 ，新（改）建配套汙水管網27千米 ，70個行政村汙水得到有效治理 ，建設地點為赤水河流域13個鄉鎮 。我公司委托四川匯德工程項目管理有限公司作為招標代理機構 ，編製勘察設計招標文件 。為了選取綜合實力較強的勘察設計單位 ，評分標準根據項目的建設內容 、規模和建設地點等實際需求進行設置。鑒於項目具備市政工程及房建工程 ，故設置了具備市政行業設計資質和建築行業設計資質作為其中一個得分項 ，且本項目涉及13個鄉鎮區域新建汙水處理設施 ，需要盡快對新建汙水處理廠及汙水管網進行規劃和方案設計 ，具有城鄉規劃編製資質的單位能更好 、更快地完成本項目 ，故設置了具有城鄉規劃編製資質乙級及以上的加分項 。上述設置並非資格性條款 ，不是準入條件 。經查詢 ，具備工程設計市政行業乙級及以上資質且同時具有建築行業建築工程甲級設計資質 ，同時具有城鄉規劃編製乙級及以上資質的全國範圍內有300多家企業 ，具備有效的競爭性 ，所以不存在招標設置限製性條件 。

2 、要素保障情況方麵存在的問題

（4）關於應付未付工程款13195365.40元問題的整改情況 。

該問題公司在2021年10月31日已支付滬華公司應付未付工程款13195365.40元 ，今後加強項目合同管理 ，履行項目管理職責 ，按合同約定支付工程款 。

3 、項目建設管理方麵存在問題

（5）關於未按照設計圖紙施工問題的整改情況 。

該問題公司對未按照設計圖紙施工的上述情況在審計期間已經要求施工方整改完畢 ，之後要強化施工現場管理 ，認真學習《建設工程質量管理條例》 ，加強對施工過程的監督 ，督促施工單位按照設計圖紙施工 ，確保工程質量 。

（二）尚未整改到位問題的原因及後續整改措施 。

問題已全部整改完成 ，無未整改問題 。

三 、審計建議采納情況

針對審計報告提出的4條建議 ，我單位立行立改 ，引以為鑒 ，在以後的工程建設項目中 ，前期手續辦理方麵加強管理 ，嚴格執行項目建設管理有關規定 ，認真學習《中華人民共和國建築法》 ，按規定在建設項目開工前申請辦理施工許可證 ，堅決杜絕未批先建 ，擅自開工等情況 ；在項目財務管理方麵強化財經意識 ，認真落實《中華人民共和國印花稅暫行條例》等政策法規 ，按規定繳納印花稅 ，在以後的項目中杜絕類似的情況發生 ；在合同管理方麵 ，履行項目管理職責 ，按合同約定支付工程款；在施工管理方麵 ，強化施工現場管理 ，認真學習《建設工程質量管理條例》 ，加強對施工過程的監督 ，督促施工單位按照設計圖紙施工 ，確保工程質量 。